+7 917 887 95 50
Для чего нужен казначейский счет?
Когда нужно открывать счет в казначействе РФ?

Казначейский счет - что это?

Казначейский счет является индивидуальным счетом, открытым в Казначействе для каждого государственного или муниципального контракта. Лицевой счет предназначен для учета всех финансовых операций, связанных с бюджетными средствами, получаемыми и расходуемыми учреждениями.

На лицевом счете отражаются поступления бюджетных средств, выплаты, переводы, начисления процентов, а также другие финансовые операции, связанные с деятельностью учреждения. Как правило, лицевой счет имеет уникальный идентификатор, по которому происходит его идентификация в системе казначейства.

В каких случаях необходимо открывать счёт в Казначействе?

Денежные средства в рамках казначейского сопровождения можно получить на основании:

1. Госконтрактов на поставку или выполнение работ

2. Соглашения о предоставлении субсидий

3. Договора, финансовое обеспечение которых происходит за счет госконтрактов и субсидий.

Распоряжаться денежными средствами можно с лицевых счетов, открытых в Федеральном Казначействе. Лицевые счета открываются для каждого контракта.

Операции с денежными средствами с лицевого счета проводятся только после санкционирования расходов Казначейством, т.е. после предоставления сведений об использовании денежных средств.

Документооборот между клиентом и Казначейством совершается с применением усиленной квалифицированной ЭЦП по средствам информационных систем. Если у клиента нет возможности использования ЭЦП, документы предоставляются на бумаге, с единовременным предоставлением этих же документов на цифровом носителе.

KaznahHelp в цифрах

  • 8 млрд ₽


    Платежей за 2023 год

  • 12 лет


    Занимаемся казначейством

  • 80%


    Экономия вашего времени

  • 100%


    В рамках закона РФ

Правила ведения и пользования казначейскими счетами

При казначейском сопровождении ведение и использование счетов включают соблюдение следующих правил, которые включены в госконтрактах:

1. Об отказе совершения расходов и их запрете на основание ст. 242 Бюджетного Кодекса

2. Санкционирование расходов, т.е. предоставление клиентом сведений об операциях, с отображением поступлений и расходов по соответствующим кодам

3. О совершении расходов, после осуществления Казначейством санкцианирования расходов и предоставления документов-оснований и возникших обязательствах

4. О зачислении денежных средств и оплата расходов при указании во всех соответствующих документах (контракт, платежное поручение, документ-основание) ИГК.

5. О ведении раздельного учета по каждому заключенному госконтракту

6. О возврате средств, ранее размещенных на депозит до 25 декабря каждого года.

7. О перечислении средств с лицевого счета на счет в банке на накладные обязательства, возникшие у клиента при выполнении госконтракта

8. О зачислении и расходовании денежных средств в рамках казначейского обеспечения обязательств.

Где открыть казначейский счет?

В соответствии с Приказом №44н от 22.12.2021 основным исполнителям по только что заключенным госконтрактам, юрлицам, которые получают субсидии из федерального бюджета, а также соисполнителям таких контрактов оформляются лицевые счета с кодом 71.

Существует 34 Центра специализации по казначейскому сопровождению. Каждое юрлицо для регистрации лицевого счета обращается в территориальный орган Федерального казначейства по месту своего нахождения. При наличии сервиса «Электронный бюджет» лицевой счет можно оформить с помощью данного сервиса.
Похожие статьи