+7 917 887 95 50

Как совершать оплаты с лицевого счета при казначейском сопровождении?

Мы открыли личный счет. Что теперь делать?

После того, как Клиенту открывается лицевой счет в казначействе, необходимо определить, в каких направлениях будут использоваться средства, поступившие на этот лицевой счет для формирования сведений.

Методы согласования сведений

  • Заказчиком, в электронном виде или через ГИИС «Электронный бюджет»

  • Самостоятельно в случае, если заказчик письменно на бланке фирмы предоставил такое право клиенту.

Электронные системы применяемые для согласования Сведений

Далее утверждённые Сведения отправляются в Центр Специализации. Можно направить их через:

  • СУФД использует Клиенты, имеющие лицевой счет 41.

  • ГИИС «Электронный бюджет» используется Клиентами с лицевым счетом 71.

После того, как денежные средства поступили на счет, а также при наличии согласованных Центром Специализации Сведений об операциях с целевыми средствами, можно приступить к расходованию средств по кодам, указанным в сведениях, отправив платежи в Казначейство.

Порядок согласования Сведений об операциях

1. Клиент заполняет Сведения об операциях согласно порядку, указанному в Приказе Минфина №214н от 17.12.2021. Шаблон Сведений можно найти в Приказе Минфина или заполнить данные сведения в системе Электронный бюджет.

2. Сведения направляются на согласование Заказчику

3. Согласованные Заказчиком Сведения направляются в Центр Специализации

4. После согласования сведений сотрудником Казначейства, коды, указанные ранее в сведениях, будут отображены на лицевом счете клиента

Источники поступления и расходования целевых средств

Список источников поступления целевых средств и их коды приведены в приложении №2 Приказ Минфина №214н от 17.12.2021.

Перечень аналитических кодов, применяемые для отражения источников расходования денежных средств представлен в приложении №3 Приказ Минфина №214н от 17.12.2021.

Источники поступления целевых средств

Данный список содержит 72 пункта, такие как:

  • Предоставление субсидий

  • Авансы по договорам

  • Оплата средств по договорам поставки, работ, услуг

  • Другое

Источники расходования целевых средств

Всего в этом списке 20 пунктов. Среди них:

  • Оплата заработной платы

  • Оплата работ и услуг

  • Приобретение основных средств, материальных запасов и другое

  • Капвложения

  • Авансы по договорам

  • Другое

KaznahHelp в цифрах

  • 8 млрд ₽


    Платежей за 2023 год

  • 12 лет


    Занимаемся казначейством

  • 80%


    Экономия вашего времени

  • 100%


    В рамках закона РФ

Сроки согласования Сведений

Заказчиком

Заказчик согласовывает и утверждает полученные Сведения в течение 10ти рабочих дней после поступления документа или же направляет отказ с указанием причин. Сведения утверждаются на срок действия документа, обоснованный обязательством.

Участник казначейского сопровождения в 2023 году дорабатывает документ и направляет его повторно.

Казначейством

Сотрудники Казначейства не позже рабочего дня за днем предоставления в Казначейство Сведений об операциях проверяет, не превышает ли суммы остатка, разрешенные к использованию, над суммой остатка целевых средств, отраженных на лицевом счете клиента или же направляет отказ с указанием причин.

Участник казначейского сопровождения устраняет замечания и направляет Сведения повторно.

Перечень расходов, которые могут быть уплачены с лицевого счета Казначейства

Поступают и распределяются денежные средства только на такие же счета в Федеральном Казначействе, кроме следующих случаев оплат:

  • Доставленные товары, оказываемые услуги, выполненные работы

  • Осуществленные ранее расходы по производству

  • Расходы по накладным

  • Заработная плата

  • Социальные выплаты

  • Получение прибыли

  • По договору купли-продажи товаров, кроме аванса, после подтверждения доставки товаров документами

  • По договору о покупке строительных материалов, оборудования, содержащихся в смете строительства, реконструкции, капитального ремонта ОКС. Оплата осуществляется по сформированному и предоставленному исполнителем специальному перечню, согласованному с заказчиком или получателем субсидий

  • По договору о строительстве, реконструкции, капитального ремонта ОКС при предоставлении документов о выполнении работ, оказания услуг и списка документов о затратах, осуществляемых подрядчиком на выполнение оплачиваемой работы, но не на основании субсидии и субвенции.

Что нужно обязательно учесть для успешного осуществления оплат?

1. Наличие госконтракта или договора.

2. Согласованные Сведения об операциях с целевыми средствами, и отображенные коды из Сведений на лицевом счете

3. Идентификатор госконтрактов должен быть указан в платежном документе и на всех документах, представленных в платежном поручении.

4. Указать детализированный код направления поступлений и расходов целевых средств при назначении платежа. Обращаем внимание, что в платежном поручении предусмотрено указание подробного кода направления расходов целевых средств, в назначении платежного поручения, и в его расшифровке.

5. Для оплаты выполненных работ, поставленных товаров и предоставленных услуг прикладываются подтверждающие документы-основания. К ним относятся:

- при поставке товаров - накладная, акты приемки и универсальные передаточные документы;

- при выполнении работ и оказания услуг - акты выполненных работ.

Срок проведения платежных поручений на оплату

Не позднее 2го дня, за днем представления документов, при проведении проверки Казначейством, не позже 5 дней после того, как были представлены необходимые для подтверждения оплат документы.

Что же делать с остатками денежных средств на лицевом счете Казначействе?

Остатки денежных средств на лицевом счете могут быть перечислены по трём направлениям:

1. В качестве прибыли.

2. На возмещение произведенных расходов

3. Оплата за поставленные товары, предоставленные услуги и выполненные работы.

Оплату первых двух пунктов можно осуществлять только в том случае, если в контракте предусмотрены специальные пункты.

Процесс использования целевых средств с открытого в Казначействе лицевого счета подразумевает выполнение требований, регламентированных законодательством о финансовом управлении и контроле. Казначейская служба контролирует правильность расходования средств и обеспечивает эффективное и законное использование бюджетного ресурса.

Свежие статьи:

Показать еще
Получите доступ ко всем статьям и публикациям в нашем блоге. Оставайтесь в курсе всех событий вместе с нами!